在定全年、保全局的關鍵期，計劃財務部緊扣公司《2024年四季度穩(wěn)增長實施方案》，聚焦提升公司經營效益和發(fā)展質量，緊盯短板，精準發(fā)力財務決算優(yōu)化、成本控制強化、風險管理升級三大領域，全力以赴，確保公司年度目標圓滿收官。

強化成本管理效能，做好過程經營管控

計劃財務部緊握成本管控的“金鑰匙”，對成本發(fā)生的各個環(huán)節(jié)實施精細控制、動態(tài)調整、深入分析、嚴格考核，增強成本預算的前瞻性和執(zhí)行的剛性約束，推動成本管理向科學化、精細化和標準化邁進，不斷提升公司成本控制能力和資源配置效率。深挖潛能，全力打造低成本競爭優(yōu)勢，確保三大產品單位成本、非生產性支出、經營凈現金流等指標符合年度目標要求。9月份，本部折氨噸耗煤電已低于年度目標值，創(chuàng)近年最低；截至11月底，尿素、乙二醇產品的成本均低于年度目標值；十項費用總額同比下降8.85%，超額完成年度目標任務。持續(xù)關注影響考核指標結果的關鍵事件，梳理并協(xié)調各單位解決成本管理重難點問題；提前核對往來賬目，盤點資產，并與年報審計單位溝通重大事項，確保財務快報高質量編制；聚焦降本增效，統(tǒng)籌謀劃2025年預算編制，及時做好預算相關培訓，強化全員預算思維，推動預算管理水平再上新臺階。

筑牢財務風險防線，加大“兩金”管控力度

該部門堅持以“規(guī)范財務管理，降低企業(yè)風險”為主線，加強“兩金”管控，深入查擺目標差距，抓好源頭治理，真正將“兩金”管控作為提質增效穩(wěn)增長的工作重點落實落細，把“兩金”壓降、清收清欠擺在經營管理的突出位置，推動公司“兩金”管控常態(tài)化、制度化。通過召開各項專題會議，督促各單位強化內部管理、清理庫存、減少應收賬款，不斷提高公司資金周轉率和存貨周轉率；通過優(yōu)化資本結構，控制債務規(guī)模，將公司資產負債率控制在合理水平；通過對資金進行集中管理和控制，強化資金共享，實現資金實時監(jiān)控，降低資金使用風險和資金使用成本。截至11月底，通過本金壓降、低息置換高息等多項措施為公司年節(jié)約資金成本約1300萬元；“兩金”較年初下降13.30%，完成年度目標的260%，逾期應收賬款清欠任務已全部完成。

夯實財務管理根基，提升工作質效水平

以夯實工作實際情況為基礎，強化財務制度建設，先后修訂煤電消耗、定額管理、成本費用等系列管理辦法，并制定了年度降本增效相關工作管理考核辦法以及公司清欠實施方案，突出制度的剛性約束，為進一步增強財務管理的規(guī)范性，有力保障財務信息的準確性和及時性筑牢根基。積極開展稅務自查，及時發(fā)現和防范稅務風險，嚴格遵循稅收管理制度及相關的財務會計準則，有力確保納稅行為合法合規(guī)；同時緊扣惠企政策創(chuàng)效“關鍵點”，用足用活各項優(yōu)惠政策，助力公司降本增效。截至11月底，節(jié)省稅款1000萬元，獲得政府超產超銷獎勵80萬元，穩(wěn)增長資金8萬元。按照陜煤集團虧損企業(yè)治理目標任務，緊密跟蹤彬州公司、渭河金輝會務中心，及時發(fā)現并解決潛虧問題，目前金輝會務中心和彬州公司均已實現扭虧增盈，提前完成年度目標任務。

求木之長者，必固其根本。下一步，計劃財務部面對新形勢、新任務、新挑戰(zhàn)，將持續(xù)深化、鞏固拓展“四種經營理念”，堅持固根基、揚優(yōu)勢、補短板、強弱項，努力為公司管好“錢袋子”。